비과세개인연금과 개인연금소득공제 차이, 세금 혜택 시점이 다릅니다

개인연금이라는 말 안에
서로 다른 두 상품이 들어 있어요

비과세개인연금은 연금보험이에요
낼 때 공제는 없지만
수령할 때 세금이 빠집니다

개인연금소득공제는 연금저축이에요
낼 때 공제를 받고
수령할 때 세금을 냅니다

세금 혜택을 받는 시점이
정반대예요

비과세개인연금은 언제 세금이 빠지나

연금보험의 보험차익
쉽게 말해 이자처럼 붙는 수익에
이자소득세가 면제되는 상품이에요

조건이 있어요

보험료를 처음 낸 날부터
만기나 해지까지
10년 이상이어야 합니다

일시납이면
낸 보험료 합계가
2017년 4월 이후 계약 기준
1억원 이하여야 하고요

월납이면
5년 이상 납입하고
10년 이상 유지해야 하고
매달 내는 보험료 합계가
150만원 이하여야 해요

종신형으로 받을 거라면
금액 제한 없이
계약 만료 후 55세부터
사망할 때까지
연금으로만 받아야 비과세예요

낼 때 공제는 없습니다
수령할 때 이자소득세가
면제되는 것뿐이에요

개인연금소득공제는 언제 세금이 빠지나

연금저축은 낼 때
세액공제를 받는 상품이에요

연간 600만원까지
납입액에
세액공제가 들어갑니다

다만 수령할 때는
그냥 넘어가지 않아요

연금소득으로 과세돼요

공제를 받은 돈과
그 돈이 불어난 수익에는
연금소득세가 붙습니다

낼 때 세금 혜택을 받고
받을 때 세금을 내는
방식이에요

비과세개인연금과는
혜택이 생기는 시점이
정확히 반대입니다

중도에 해지하면 어떻게 되나

비과세개인연금을
요건 못 채우고 해지하면
이자소득세 15.4%가 붙어요

연금저축을 중도해지하거나
연금 아닌 방식으로 찾으면
기타소득세를 내야 합니다

연금수령한도를 넘겨 찾는 것도
같은 취급을 받아요

둘 다 세금 혜택을 받으려고
지켜야 할 기간과 방식이
따로 정해져 있는 거예요

그 틀을 벗어나면
혜택이 사라지고
세금이 붙는 방식은
두 상품이 같습니다

연금 받는 나이도 다릅니다

연금보험은
만 45세부터
연금을 받을 수 있어요
종신형으로 받으면
평생 보장됩니다

연금저축은
보험료를 최소
5년 이상 납입하고
만 55세 이후부터
연금을 받을 수 있어요

같은 개인연금이라 불러도
받을 수 있는 나이부터
다르게 정해져 있어요

이름만 보면 헷갈립니다

연금보험과 연금저축보험
이름이 비슷해서
같은 상품으로 아는 분이 많아요

연금보험은 세제비적격
연금저축보험은 세제적격으로
감독 당국 분류 자체가 다릅니다

가입할 때 안내받은 서류에
세액공제라는 말이 있었는지
비과세라는 말이 있었는지
먼저 확인해 보면
어느 쪽인지 가려낼 수 있어요

출처

• 찾기쉬운 생활법령정보, 연금보험 — https://easylaw.go.kr/CSP/CnpClsMain.laf?popMenu=ov&csmSeq=2056&ccfNo=3&cciNo=2&cnpClsNo=2
• 보험연구원, 개인연금 세제 관련 리포트 — https://kiri.or.kr/report/downloadFile.do?docId=793339